Fusões e Aquisições
Operações de fusão, aquisição, cisão e incorporação envolvem valor, mecanismos de ajuste de preço e garantias que, depois do fechamento, podem se tornar objeto de disputa.
Contexto de aplicação
Divergências sobre capital de giro, dívida líquida, earn-out e contingências dependem da leitura das demonstrações na data de fechamento e das definições contratuais. A análise técnica aproxima as cláusulas dos números.
Quando a análise é necessária
- Disputas de ajuste de preço após o fechamento.
- Cálculo de earn-out e de parcelas condicionadas.
- Indenizações por contingências e declarações e garantias.
- Avaliação de participações em operações entre sócios.
- Disputas decorrentes de fusões, cisões e aquisições.
Questões normalmente analisadas
- Valuation e avaliação de sociedades.
- Avaliação de grupos econômicos e conglomerados.
- Capital de giro, dívida líquida e demais ajustes contratuais.
- Contingências e seus efeitos no preço.
- Disputas decorrentes de fusões, cisões e aquisições.
Como a SGEx atua
A SGEx lê as definições contratuais de cada componente do preço, aplica-as às demonstrações da data de referência e explicita as escolhas contábeis que alteram o resultado.
A SGEx não presta assessoria jurídica. Sua contribuição é técnica: organizar fatos econômicos, financeiros, contábeis e patrimoniais para que advogados, empresas e partes compreendam a dimensão material da controvérsia.
Possíveis trabalhos e entregáveis
O formato é definido conforme o caso, o procedimento e a finalidade do trabalho.
- Parecer técnico de ajuste de preço
- Laudo de avaliação
- Cálculo de earn-out
- Revisão de relatórios de terceiros
- Relatório técnico para arbitragem
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- Perícia Econômica e FinanceiraAnálise de valores, fluxos, premissas econômicas e modelos financeiros em disputas e decisões que dependem de quantificação.
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Setores relacionados
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- Indústria, Manufatura e Bens de ConsumoIndústrias e fabricantes de bens de consumo em avaliações, disputas comerciais, tributárias e societárias.
Solicitar Análise
Descreva a questão técnica, o contexto em que ela surgiu e os documentos disponíveis. Essas informações permitem à SGEx avaliar o escopo do trabalho antes de qualquer proposta.