Assessoria técnica em fraude em fundo de investimento
Apuração de operações irregulares que levaram um fundo de investimento à insolvência, a pedido dos advogados de uma família de investidores em ação de prestação de contas.
A demanda do cliente
Uma família de investidores buscou assessoria técnica contábil, econômica e financeira em uma ação de prestação de contas relacionada a um fundo de investimento no qual possuía participação significativa e que havia entrado em insolvência. A família suspeitava que antigos diretores e gestores do fundo haviam dilapidado seu patrimônio por meio de operações complexas envolvendo diversas empresas, inclusive offshores, o que teria provocado a crise de liquidez e a insolvência da sociedade. No curso do processo, os requeridos não forneceram todos os documentos e informações solicitados, dificultando o exame dos eventos contábeis e financeiros ocorridos.
Como a SGEx atuou
A SGEx examinou e inventariou os documentos contábeis, econômicos e financeiros disponíveis nos autos e em poder do cliente. Diante da escassez de documentação, elaborou parecer contábil preliminar que justificou tecnicamente a necessidade de acesso a todos os documentos financeiros das empresas investigadas, incluindo extratos bancários. Com base nesse parecer, os advogados obtiveram judicialmente os relatórios necessários, que foram então examinados pela SGEx em perícia e investigação financeira.
Resultados
A SGEx identificou um total de R$ 80 milhões em operações irregulares realizadas pelos antigos gestores, administradores e partes relacionadas da sociedade avaliada. Na perícia judicial, o perito confirmou a falta de justificativa para as transações apontadas e validou os valores apresentados pela SGEx.
Temas técnicos relacionados
Serviços, especialidades, contextos e setores conectados a este tema segundo a matriz de relacionamento da SGEx.
Serviços relacionados
- Investigação e FraudeApuração técnica de irregularidades financeiras e contábeis, com rastreamento de recursos e documentação de achados.
- Perícia ContábilExame técnico de registros, demonstrações e cálculos contábeis produzido para processos judiciais, arbitrais e administrativos.
- Perícia Econômica e FinanceiraAnálise de valores, fluxos, premissas econômicas e modelos financeiros em disputas e decisões que dependem de quantificação.
- Contabilidade ForenseReconstrução e exame de registros contábeis e fluxos financeiros com finalidade probatória, em contextos de suspeita, conflito ou apuração.
Especialidades relacionadas
- Contabilidade e Auditoria ForenseReconstrução contábil, rastreamento de fluxos, análise de demonstrações, contingências e investigação de fraudes.
- Prestação de ContasExame e reconstrução de contas, conciliações, créditos, débitos e saldos entre sócios, administradores e partes.
- Recuperação Judicial e InsolvênciaPerícia prévia, verificação e impugnação de créditos, avaliação patrimonial, insolvência e liquidação.
Atuações relacionadas
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